Tout savoir sur la déclaration 2035 quand on est infirmière libérale

En tant qu'infirmière libérale, vous dépendez soit du régime d'imposition du micro-BNC (Bénéfices non commerciaux), soit du régime du réel. Dans le cas du régime du réel, vous devez remplir des documents comptables et des déclarations fiscales, dont la déclaration 2035. C'est quoi la déclaration 2035 ? Qui doit la remplir ? C'est quoi son contenu ? Quelles sont les erreurs à éviter pour établir ce document fiscal ? Zoom sur cette pièce maîtresse du puzzle fiscal dans cet article !

Qu'est-ce que la déclaration 2035 ? ?

La déclaration 2035 fait partie intégrante de la liasse fiscale spécifique aux professions libérales. Elle se présente comme une déclaration fiscale qui compile l'ensemble de vos données financières et fiscales liées à votre activité en tant qu'infirmière libérale.

Concrètement, cette déclaration 2035 a pour objectif de répertorier l'ensemble de vos revenus professionnels, mais aussi de détailler les charges inhérentes à votre activité. En d'autres termes, elle se veut le miroir de votre situation financière en tant que profession libérale. Cette transparence est cruciale, car elle permet à l'administration fiscale d'évaluer correctement vos revenus et de calculer en conséquence vos impôts sur le revenu, ainsi que votre contribution à la formation professionnelle.

Qui doit remplir la déclaration 2035 ? ?

La déclaration 2035 concerne les travailleurs indépendants relevant du régime des BNC (Bénéfices Non Commerciaux). Elle sert à déclarer les revenus professionnels pour le calcul de l'impôt sur le revenu. Tous les professionnels opérant sous le régime réel de la déclaration contrôlée sont tenus de remplir la déclaration 2035. En revanche, cette obligation ne concerne pas les personnes soumises au régime du micro-BNC ni celles assujetties à l'impôt sur les sociétés. Pour en savoir plus sur les régimes d'imposition, nous vous invitons à lire cet article : Quel régime d’imposition choisir pour sa 1ère année d’activité en libéral ?

Que contient la déclaration 2035 ? ?

Maintenant que vous savez qui est concerné par la déclaration 2035, il est temps de comprendre ce que cette déclaration exige concrètement. En effet, elle nécessite une compilation précise des données financières liées à votre activité d'infirmière libérale :

• Revenus : L’un des éléments clés de la déclaration 2035 est la déclaration de vos revenus professionnels. Cela comprend tous les honoraires que vous percevez en tant qu'infirmière libérale. Vous devez consigner avec précision ces montants, en vous assurant de ne rien omettre.
• Charges : La déclaration 2035 exige également que vous détailliez toutes vos charges professionnelles. Cela englobe un large éventail de dépenses liées à votre activité, telles que les frais de matériel médicaux, les frais de déplacements, les frais de location de vos locaux professionnels, les cotisations sociales obligatoires, etc… Il est donc important de tenir un registre précis de ces charges afin de maximiser les déductions fiscales auxquelles vous avez droit.
• Subventions et investissements : Il est également nécessaire de déclarer toutes les subventions que vous avez éventuellement reçues et les investissements réalisés dans le cadre de votre activité d’infirmière libérale. Ces éléments peuvent avoir un impact sur votre situation fiscale, il faut donc les inclure correctement dans la déclaration.

Les erreurs à éviter lors de la déclaration 2035 ❌

La déclaration 2035 peut être parsemée de pièges fiscaux si elle n'est pas remplie correctement. ⚠️ Éviter les erreurs est essentiel pour garantir une situation fiscale stable et éviter d'éventuelles sanctions. Voici quelques erreurs courantes à éviter :

• Sous-évaluation des revenus : Il peut être tentant de minimiser les revenus déclarés pour réduire les impôts que vous allez payer. Cependant, sous-évaluer vos revenus peut entraîner des pénalités fiscales importantes. Assurez-vous de déclarer tous vos revenus de manière précise.
• Négligence des dépenses déductibles : Oublier de consigner certaines dépenses professionnelles déductibles peut vous faire payer plus d'impôts que nécessaire ( ce n'est pas vraiment l'objectif ?). Gardez une trace minutieuse de toutes vos dépenses professionnelles et assurez-vous de les inclure dans votre déclaration.
• Omission de déductions fiscales : En tant qu'infirmière libérale, vous avez droit à certaines déductions fiscales spécifiques. Ne laissez pas passer ces opportunités de réduction d'impôt en omettant de les revendiquer.
• Mauvaise tenue des registres : Une gestion désorganisée de vos finances professionnelles peut mener à des erreurs dans votre déclaration. Tenez des registres précis de toutes vos transactions financières pour faciliter le processus.
• Non-respect des délais de dépôt : Ignorer les dates limites de dépôt de la déclaration 2035 peut entraîner des pénalités financières qui auraient être évitées facilement...

Les délais de dépôt et les sanctions ⚖️

Comme nous vous le disions précédemment, le respect des délais de dépôt de la déclaration 2035 est une étape très importante pour éviter d'éventuelles sanctions fiscales. Les dates limites de dépôt peuvent varier d'une année à l'autre, mais elles sont généralement situées à la fin du mois de mai. Il est impératif de vérifier les échéances spécifiques à l'année fiscale en cours, car tout retard peut entraîner des pénalités financières.

Les sanctions pour un dépôt tardif ou une non-conformité à la déclaration 2035 peuvent être coûteuses. L'administration fiscale peut imposer des amendes, des majorations de retard, voire des redressements fiscaux, si elle estime que des informations importantes ont été omises ou mal déclarées. Ces sanctions peuvent non seulement entraîner des coûts financiers, mais aussi des tracas administratifs considérables.

Afin d'éviter ce genre de désagréments, nous vous conseillons de marquer les dates limites de dépôt dans votre calendrier et de vous assurer de soumettre votre déclaration en temps opportun. En cas de difficultés ou de doutes quant à la procédure, il peut être judicieux de solliciter l'aide d'un expert-comptable spécialisé dans les professions libérales. Cela vous permettra de naviguer en toute confiance dans les eaux parfois tumultueuses de la fiscalité.

Les étapes pour remplir la déclaration 2035 ✅

Pour remplir correctement la déclaration 2035, il est conseillé de suivre un processus structuré. Voici les étapes clés à suivre :

• Collecte des documents : La première étape consiste à rassembler tous les documents nécessaires. Cela inclut les relevés de compte bancaire, les factures, les reçus de dépenses professionnels, les justificatifs de cotisations sociales, et toute autre pièce justificative pertinente.
• Identification des revenus: Calculez avec précision l'ensemble de vos revenus professionnels, y compris les honoraires perçus. Veillez à ne rien oublier pour garantir une déclaration complète.
• Enregistrez les dépenses: Tenez un registre détaillé de toutes vos dépenses professionnelles déductibles. Cela comprend les frais de matériel médical, les frais de déplacement, les loyers, et les cotisations sociales. Soyez organisé dans la collecte de ces informations pour éviter les erreurs.
• Utilisez un logiciel de comptabilité : L'utilisation d'un logiciel de comptabilité dédié peut grandement faciliter la gestion de vos données financières. Ces outils peuvent automatiser certains processus et générer automatiquement les informations nécessaires pour votre déclaration.
• Vérification minutieuse : Avant de soumettre votre déclaration, prenez le temps de vérifier minutieusement toutes les données et les chiffres que vous avez saisies.

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Les avantages de faire appel à un expert-comptable ? 

Pour de nombreuses infirmières libérales, la déclaration 2035 peut sembler être un labyrinthe fiscal effrayant. Cependant, il existe une solution pour vous faciliter la vie : l'expert-comptable spécialisé dans les professions libérales. Voici plusieurs raisons d’avoir un expert comptable : 

1. Connaissances spécialisées : Les experts-comptables qui se sont spécialisés dans les professions libérales comprennent en profondeur les spécificités fiscales et comptables de votre secteur. Ils sont au fait des réglementations en constante évolution et peuvent vous guider efficacement.
2. Optimisation fiscale : Grâce à leur expertise, les experts-comptables peuvent vous aider à maximiser vos déductions fiscales légales. Ils peuvent vous conseiller sur la manière de réduire vos impôts tout en restant parfaitement conforme à la loi.
3. Précision et conformité: Les experts-comptables sont rompus à la tâche en matière de tenue de registres et de préparation de déclarations fiscales précises. Ils veilleront à ce que votre déclaration 2035 soit parfaitement remplie, minimisant ainsi les risques d'erreurs.
4. Gain de temps : En déléguant la gestion de votre déclaration à un expert-comptable, vous économisez un temps précieux, que vous pouvez consacrer à votre activité d'infirmière libérale.
5. Assistance en cas de contrôle fiscal:  En cas de contrôle fiscal, avoir un expert-comptable à vos côtés peut être extrêmement précieux. Ils peuvent vous représenter et défendre vos intérêts auprès de l'administration fiscale.

Faire appel à un expert-comptable spécialisé comme Maestro Compta vous le propose peut vous simplifier la vie, car il vous permet de vous faire économiser de l'argent, et vous assurer une conformité fiscale totale. Cette collaboration peut vous permettre de gagner en tranquillité d'esprit et de vous concentrer uniquement sur votre pratique d'infirmière libérale.

Les changements de situation en cours d'année ?

Votre situation professionnelle en tant qu'infirmière libérale peut évoluer au fil du temps, et il est important de comprendre comment ces changements peuvent influencer votre déclaration 2035. Voilà quelques points clés à considérer :

• Changement de statut professionnel : Si vous décidez de changer de statut professionnel en cours d'année, par exemple en passant d'une activité en solitaire à une collaboration avec d'autres professionnels de la santé, vous devez mettre à jour votre déclaration 2035 en conséquence. Les réglementations fiscales peuvent différer selon le statut, et une modification incorrecte de votre déclaration peut entraîner des problèmes fiscaux.
• Collaboration avec d'autres professionnels : Si vous commencez à collaborer avec d'autres infirmières libérales ou professionnels de la santé, cela peut avoir des implications sur la manière dont vous déclarez vos revenus. Il est essentiel de tenir compte de ces changements et de les répercuter correctement dans votre déclaration.
• Changements significatifs de revenus : Si vos revenus professionnels connaissent des variations significatives en cours d'année, que ce soit à la hausse ou à la baisse, il est impératif de les refléter dans votre déclaration 2035. Ignorer ces changements peut entraîner des incohérences fiscales. 

Evidemment, avec l'avènement de la technologie, l'administration fiscale encourage de plus en plus les contribuables, y compris vous en tant qu'infirmière libérale, à effectuer votre déclaration 2035 en ligne. ?️

En fin de compte, la déclaration 2035 ne doit pas être négligée, mais comprise comme un outil de gestion essentiel. Maintenant que vous savez tout sur la déclaration 2035, il devrait être plus simple pour vous de l'appréhender en tant qu'infirmière libérale.