Votre activité libérale vous permet de déduire des frais de vos impôts. Mais quels sont-ils ? comment pouvez-vous les déduire ? Comment cela se traduit-il dans votre comptabilité ?
L’utilité des frais déductibles
Les frais déductibles sont un ensemble de charges que vous payez, de nature variée, que vous pouvez déduire de votre revenu imposable. Ce sont donc des dépenses professionnelles qui font baisser votre bénéfice imposable ! Bien connaître les frais déductibles, c’est s’assurer une bonne maîtrise de votre budget d’infirmier pour une situation financière optimisée.
Quels sont les frais déductibles des infirmiers libéraux ?
Les cotisations sociales
Les cotisations sociales infirmières sont composées des charges de la CARPIMKO et de l’URSSAF. Vous pouvez déduire de vos revenus les cotisations aux régimes de retraites et de prévoyance de base, les contrats de couverture complémentaires Madelin et les cotisations URSSAF (sauf une partie de la CSG) et RSI.
Les intérêts d’emprunt
Lorsque vous empruntez de l’argent auprès d’un établissement financier, pour l’achat de votre voiture par exemple, vous pouvez déduire de vos impôts les intérêts payés, si le bien est immobilisé. Attenton cependant, il peut être pénalisant d’immobiliser le véhicule car la plus-value lors de la revente est taxée. Cela n’est pas recommandé lorsque vous êtes au forfait kilométrique, ce qui est le cas des IDEL faisant plus de 20 000 km/an.
Les charges courantes
Les charges courantes correspondent aux frais inhérents à votre profession. On peut compter parmi ceux-ci :
- Les frais de transport du domicile au lieu de travail
- Les frais de matériel médical ou pour votre cabinet
- De mobilier pour meubler votre cabinet
- De blanchisserie (linge et blouses utilisées pour votre cabinet).
- Votre logiciel de télétransmission infirmier
Il est important de garder vos justificatifs pour pouvoir prouver que ces frais sont bien inhérents à votre profession.
En plus de ces différents frais, vous pouvez également déduire vos loyers, certaines cotisations d’assurances, vos frais de véhicule, ou encore vos cotisations syndicales.
Concernant vos frais liés aux kilomètres parcourus chaque année dans votre véhicule, deux options s’offrent à vous : le forfait kilométrique ou les frais réels. N’oubliez pas de comparer ces deux options afin de choisir celle qui vous conviendra le mieux. Et gardez en tête que si vous choisissez le forfait kilométrique, vous ne pourrez pas déduire votre frais de voiture, logique !
Ce que vous ne pouvez pas déduire
Attention, certains postes ne peuvent être déduits ! une partie des cotisations CSG et CRDS ou encore l’achat de patientèle ou de parts de société ne sont pas déductibles. Par contre les intérêt d’emprunts sur ces postes le sont car ce sont des bien immobilisés. Ainsi, si vous prévoyez de racheter des parts, réfléchissez bien, car c’est un vrai investissement !
Comment cela se traduit-il dans votre comptabilité ?
Il est essentiel de reporter vos frais déductibles dans votre comptabilité. Utiliser un logiciel qui permet de les noter rapidement et facilement vous permet de gagner du temps sur votre comptabilité. En quelques minutes par semaines, vous restez à jour de vos dépenses déductibles. Et avec agathe YOU, la solution de comptabilité pour les IDEL, le montant de vos frais déductibles est calculé et automatiquement renseigné dans votre déclaration 2035. Ainsi, pas d’erreur possibles !
Et vous comment gérez-vous vos frais déductibles ? Cela représente-t-il une part importante de vos dépenses ? Quels sont vos conseils ?
Bonjour j ai fait un bureau à mon domicile pour faire ma partie facturation et comptabilité puis je deduire cette partie de mon logement en frais professionnels sachant que j ai un cabinet à l ‘extérieur?
bonjour, J ai changé de lunettes de vue peut on les faire passer en frais pro puisque sans elles je ne peux pas travailler
Bonjour j’avais une question j’ai investi dans une montre connectée pour que ce soit plus pratique au quotidien pour mes tournées (recevoir les appels, GPS…) puis-je faire passer cela en frais professionnels ?
Bonjour Maeva,
Vous pouvez vous tourner vers votre comptable pour lui poser la question. Il sera le plus à même de vous répondre.
Si vous en avez un usage professionnel, nous ne voyons pas d’opposition à le faire passer en frais.
C’est de plus en plus commun pour les IDEL qui sont très sollicités de stopper leur appels via la smartwatch pendant un soin. 😉
bonjour