Impôts : quels sont les frais déductibles pour une IDEL ?

Quels sont les frais déductibles pour une IDEL ? Eh oui, votre activité d’infirmière libérale vous permet de déduire des frais de vos impôts ! 🔎 Quels sont-ils ? comment pouvez-vous les déduire ? Comment cela se traduit-il dans votre comptabilité infirmière libérale ? 💡 Décryptage dans cet article !

Les frais déductibles IDEL pour réduire vos impôts ?

Les frais déductibles sont un ensemble de charges que vous payez et que vous pouvez déduire de votre revenu imposable. Ce sont donc des dépenses professionnelles qui font baisser votre bénéfice imposable et donc de ce fait vos impôts ! Bien connaître les frais déductibles, c’est s’assurer une bonne maîtrise de votre budget d’infirmier pour une situation financière optimisée.

Quels sont les frais déductibles des infirmiers libéraux ?

Frais déductibles : les cotisations sociales

Les cotisations sociales infirmières sont composées des charges de la CARPIMKO et de l’URSSAF. Vous pouvez déduire de vos revenus les cotisations aux régimes de retraites et de prévoyance de base, les contrats de couverture complémentaires Madelin et les cotisations URSSAF (sauf une partie de la CSG) et RSI.

Frais déductibles : les intérêts d’emprunt

Lorsque vous empruntez de l’argent auprès d’un établissement financier, pour l’achat de votre voiture par exemple, vous pouvez déduire de vos impôts les intérêts payés, si le bien est immobilisé. ⚠️ Attention toutefois, il peut être pénalisant d’immobiliser le véhicule, car la plus-value lors de la revente est taxée. Cela n’est pas recommandé lorsque vous êtes au forfait kilométrique, ce qui est le cas des IDEL faisant plus de 20 000 km/an.

Frais déductibles : les charges courantes

Les charges courantes correspondent aux frais inhérents à votre profession. On peut compter parmi ceux-ci :

• Les frais de transport du domicile au lieu de travail ;
• Les frais de matériel médical ou pour votre cabinet ;
• Le mobilier pour meubler votre cabinet ;
• Les frais de blanchissage IDEL (linge et blouses utilisées pour votre cabinet) ;
• Votre logiciel infirmier qui vous permet de facturer et gérer votre cabinet.

👉 Il est important de garder vos justificatifs pour pouvoir prouver que ces frais sont bien inhérents à votre profession.

En plus de ces différents frais, vous pouvez également déduire vos loyers, certaines cotisations d’assurances, vos frais de véhicule, ou encore vos cotisations syndicales.

👀 Concernant vos frais liés aux kilomètres parcourus chaque année dans votre véhicule, deux options s’offrent à vous pour la déductible fiscale : 🔎les frais réels vs le forfait kilométrique. N’oubliez pas de comparer ces deux options afin de choisir celle qui vous conviendra le mieux.  Et gardez en tête que si vous choisissez le forfait kilométrique, vous ne pourrez pas déduire votre frais de voiture, logique !

💡 Pour aller plus loin : 🔎 Charges déductibles ou non en libéral, on vous dit tout

Quels sont les frais que vous ne pouvez pas déduire ?

⚠️ Attention, certains postes ne peuvent être déduits ! Une partie des cotisations CSG et CRDS ou encore le rachat de patientèle IDEL ou de parts de société ne sont pas déductibles. Par contre, les intérêts d’emprunts sur ces postes le sont, car ce sont des bien immobilisés. Ainsi, si vous prévoyez de racheter des parts, réfléchissez bien, car c’est un vrai investissement !

Comment cela se traduit-il dans votre comptabilité infirmière ?

Il est essentiel de reporter vos frais déductibles dans votre comptabilité. Utiliser un logiciel de comptabilité qui permet de les noter rapidement et facilement vous permet de gagner du temps sur votre comptabilité. En quelques minutes par semaines, vous restez à jour de vos dépenses déductibles. Et avec Tempo Compta, la solution de comptabilité pour les IDEL, le montant de vos frais déductibles est calculé et automatiquement renseigné dans votre déclaration 2035. Ainsi, pas d’erreur possible !

Et vous, comment gérez-vous vos frais déductibles ? Cela représente-t-il une part importante de vos dépenses ? Quels sont vos conseils ?